會(huì)計(jì)不止只在企業(yè)會(huì)有，只要有觸及到財(cái)務(wù)問(wèn)題的行業(yè)，就會(huì)有會(huì)計(jì)崗位；之前有朋友來(lái)問(wèn)我，在酒店任職會(huì)計(jì)崗位的做賬工作流程是怎么樣的，那么今天好會(huì)計(jì)小編就來(lái)借此解答一下這個(gè)問(wèn)題。

一、編制每日的營(yíng)業(yè)收入票

 編制收入傳票的依據(jù)是每日銷(xiāo)售總結(jié)報(bào)告表和試算平衡表。

 收入憑證的編制方法：

        借：應(yīng)收帳款 —— 客帳    

            應(yīng)收帳款 —— 街帳——明細(xì)

            應(yīng)收帳款 —— 團(tuán)隊(duì)    銀行存款

        貸：營(yíng)業(yè)收入    應(yīng)付帳——電話費(fèi)

二、街帳、客帳分配表統(tǒng)計(jì)

  街帳、客帳就是外單位宴會(huì)掛帳、員工私人帳、優(yōu)惠卡及應(yīng)回而未回帳單等內(nèi)容，收入核數(shù)員每天要填寫(xiě)街帳、客帳統(tǒng)計(jì)表，進(jìn)行分配。及時(shí)將費(fèi)用記錄到每一賬戶中，作到日清月結(jié)，為月末填寫(xiě)街賬、客賬匯總表做準(zhǔn)備。

三、客人清算應(yīng)收款后帳務(wù)處理

  客人會(huì)接到酒店的催款通知，在規(guī)定30日內(nèi)結(jié)清應(yīng)收款項(xiàng)至酒店。當(dāng)客人付款時(shí)，酒店應(yīng)開(kāi)具正式收據(jù)交給客人作為結(jié)算憑證，收入核數(shù)員便根據(jù)客人的付款信息內(nèi)容及金額，每天進(jìn)行賬務(wù)處理。

  在編制記賬憑證前，首先需要查明該公司賬號(hào)、賬項(xiàng)參考號(hào)碼及付款內(nèi)容，并填寫(xiě)在每日現(xiàn)金收入情況記錄表中。

四、超60天應(yīng)收款掛賬催款

  根據(jù)月結(jié)應(yīng)收款核對(duì)賬單記錄及賬項(xiàng)，分析報(bào)告內(nèi)容。對(duì)凡是超過(guò)60天以上應(yīng)收款掛賬客戶，進(jìn)行再次催款，催款前首先了解尚未付款的賬項(xiàng)具體內(nèi)容，并將情況向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)。催款信由財(cái)務(wù)經(jīng)理簽發(fā)，連同繳款通知副本寄給客戶，對(duì)客人提出的問(wèn)題提供及時(shí)的響應(yīng)，協(xié)商解決辦法，為盡快清算應(yīng)收賬款掃除障礙。

五、負(fù)責(zé)將編制完的記賬憑證錄入財(cái)務(wù)電腦系統(tǒng)。

  成本及應(yīng)付款組工作程序是用好資金、管好資金的重要機(jī)關(guān)。加強(qiáng)資金的管理與監(jiān)督，是成本會(huì)計(jì)核算員的重要工作職責(zé)之一，每一名核算員要了解并掌握公司資金的來(lái)龍去脈，控制成本費(fèi)用開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)，使資金問(wèn)題得以正常周轉(zhuǎn)及運(yùn)用。

     以上就是我給在酒店任職會(huì)計(jì)的朋友的分享，希望對(duì)你們有幫助。